Przejdź do głównego menu Przejdź do treści

Ustawienia cookies

Korzystamy z plików cookies, instalowanych na Twoim urządzeniu w celu realizacji pełnej funkcjonalności oraz do gromadzenia anonimowych danych analitycznych. Więcej dowiesz się z polityki prywatności oraz RODO.

Te pliki cookies są konieczne do prawidłowego działania serwisu, dlatego też nie można ich wyłączyć z tego poziomu. W ustawieniach przeglądarki możliwe jest ich wyłączenie, co może zakłócić prawidłowe działanie serwisu.

Te pliki cookies mają na celu uzyskanie przez administratora serwisu wiedzy na temat ruchu na stronie. Zbieranie danych odbywa się anonimowo.

logo BIP - powrót do strony głównej BIP UM
  •  
flaga Ukrainy
Zostało uruchomione konto bankowe „Pomoc dla uchodźców z Ukrainy”: 65 1020 4795 0000 9802 0478 9378. Jako odbiorcę przelewu należy wskazać: Gmina Miasto Szczecin, adres: plac Armii Krajowej 1, 70-456 Szczecin. Tytuł przelewu: „Cel darowizny: pomoc dla uchodźców z Ukrainy”.

Kontrole przeprowadzone przez WKiAW w 2012 roku

Nr kontroli: P/34/12

Realizacja zaleceń pokontrolnych, ujętych w wystąpieniu pokontrolnym z dnia 30.03.2011 r., po kontroli P/3/11 przeprowadzonej przez WKiAW

Szkoła Podstawowa Nr 11 im. UNICEF-u, ul. E. Plater 20

Wyniki kontroli: INFORMACJE - USTALENIA

Wydział Kontroli i Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Szczecin, we wrześniu 2012 r. przeprowadził kontrolę w Szkole Podstawowej Nr 11 im. UNICEF-u w Szczecinie przy ul. E. Plater 20, zwanej dalej SP 11, sprawdzającą realizację zaleceń pokontrolnych, ujętych
w wystąpieniu pokontrolnym z dnia 30.03.2011 r., po kontroli P/3/11 przeprowadzonej przez WKiAW. Wyniki kontroli przedstawione zostały w protokole kontroli podpisanym w dniu 20.09.2012 r. Ocena kontrolowanego zagadnienia, wnioski i zalecenia pokontrolne, zawarte zostały w wystąpieniu pokontrolnym z dnia 11.10.2012 r.

Kontrola realizacji zaleceń pokontrolnych wykazała, że Dyrektor SP 11 podjęła niezbędne działania na rzecz zniwelowania nieprawidłowości ujawnionych w trakcie kontroli przeprowadzonej w 2011 r. oraz zrealizowała wszystkie z 5. zaleceń pokontrolnych.

W przyjętej polityce rachunkowości wprowadzone zostały rozwiązania szczególne, dotyczące ewidencjonowania dokumentów
w danym miesiącu sprawozdawczym oraz zapisów księgowych pod kątem dat (dokonania operacji gospodarczej i daty wpływu do SP 11), metody ustalania wyniku finansowego, daty rozpoczęcia eksploatacji stosowanego oprogramowania oraz zasady systemu służącego ochronie danych i ich zbiorów. Procedury dotyczące zamówień publicznych i regulamin komisji przetargowej zostały uzupełnione o aktualną podstawę prawną, datę wejścia w życie i podpisane przez pracowników zobligowanych do ich stosowania. Instrukcje: ewidencji i kontroli druków ścisłego zarachowania, inwentaryzacyjna i gospodarki kasowej, zostały uzupełnione o datę wejścia w życie.

Zrealizowano także zalecenie dotyczące przestrzegania instrukcji inwentaryzacyjnej. W okresie od 7.01.2011 r. do 28.06.2011 r. przeprowadzona została inwentaryzacja majątku metodą spisu z natury, nadano numery w księgach inwentarzowych i na składnikach majątkowych, księgi inwentarzowe zostały przepisane, a stan pozostałych środków trwałych wg ksiąg inwentarzowych na dzień 30.06.2011 r. został uzgodniony z ewidencją księgową i wyniósł 532.108,55 zł.

Zarządzeniem nr 252/2011 Dyrektora SP 11 z dnia 4.03.2011 r. określone zostały zasady korzystania z pomieszczeń SP 11, obiektów sportowych oraz wysokość odpłatności za korzystanie z tych obiektów, czym wyczerpano treść zalecenia nr 3.

Wszystkie notatki służbowe sporządzone po kontroli P/3/11, tj. 4 notatki na łączną kwotę 74.973,90 zł netto, zawierały informację
o szacunkowej wartości zamówienia bez podatku VAT wraz z jej równowartością w euro, przez co zrealizowano zalecenie dotyczące dostosowania notatek służbowych z przeprowadzanych analiz rynku do obowiązujących przepisów.

Odnośnie zalecenia dotyczącego terminowego regulowania zobowiązań ustalono, że na koncie 750 § 4580 – odsetki, na dzień 19.09.2012 r. nie zaksięgowano żadnej noty księgowej tytułem wymagalnych odsetek.

Powyższe zalecenia zostały zrealizowane bez uwag.


udostępnił: Wydział Kontroli i Audytu Wewnętrznego, wytworzono: 2012/11/12, odpowiedzialny/a: Tomasz Wawrzyńczak, wprowadził/a: Tomasz Wawrzyńczak, dnia: 2012/11/12 14:15:08
Historia zmian:
Wprowadził Data modyfikacji Rodzaj modyfikacji
Tomasz Wawrzyńczak 2012/11/12 14:15:08 nowa pozycja