Kontrole przeprowadzone przez WKiAW w 2007 roku

Wydział Kontroli i Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Szczecin, w III kwartale 2007 r. i styczniu 2008 r. (kontrola z przerwami) przeprowadził kontrolę w Wydziale Inwestycji Miejskich Urzędu Miasta Szczecin (zw. dalej WIM) w zakresie prawidłowości realizacji oraz rozliczenia inwestycji pn. „Budowa kompleksu rekreacyjno – sportowego przy ul. Nehringa”.

Opis stanu faktycznego, stwierdzonego w toku kontroli został ujęty w protokole z kontroli podpisanym w dniu 10 marca 2008 r. Ocena kontrolowanej działalności, wnioski i zalecenia pokontrolne zawarte zostały w wystąpieniu pokontrolnym z dnia 22 kwietnia 2008 r.

             Kontrola I etapu inwestycji realizowanej w latach 2005 -2007 pn. „Budowa zespołu boisk w kompleksie rekreacyjno – sportowym przy ul. Nehringa – Polickiej w Szczecinie” nie wykazała istotnych nieprawidłowości w realizacji umowy na ww. inwestycje i procedurze wyboru wykonawcy. Stwierdzono jedynie niedociągnięcia polegające na nieprzestrzeganiu niektórych zapisów umowy nr 290/05/264 z dnia 13 grudnia 2005 r. (zw. dalej Umową) zawartej pomiędzy Bankiem Gospodarstwa Krajowego III Oddział w Warszawie (zw. dalej BGK) działającym w imieniu i na rzecz Ministra Sportu a Gminą Miasto Szczecin o dofinansowanie ze środków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej.

             Ustalono bowiem, że WIM wysłał do BGK - w dniu 2 stycznia 2007 r., jedynie sprawozdanie kwartalne za IV kwartał 2006 r. oraz w dniach 16 listopada 2007 r. i 28 grudnia 2007 r. - sprawozdanie końcowe z realizacji zadania w latach 2005 – 2007, co było niezgodne z postanowieniami § 6 lit. l Umowy, wg których Gmina zobowiązana była w terminach kwartalnych przedkładać Bankowi bez dodatkowego wezwania informację o finansowej i merytorycznej realizacji przedsięwzięcia a w szczególności o wykorzystaniu środków własnych, środków funduszu i innych, na formularzu stanowiącym załącznik nr 2 i 2A do umowy.

             Do czasu zakończenia kontroli, WIM nie przekazał ponadto Ministrowi Sportu ani Urzędowi Marszałkowskiemu informacji o przebiegu realizacji i finansowania inwestycji w roku poprzednim, co naruszyło postanowienia § 6 lit. m i n umowy o dofinansowanie, według których Wnioskodawca był zobowiązany w terminach do 28 lutego każdego roku przedkładać ministrowi właściwemu do spraw kultury fizycznej i sportu informację o przebiegu realizacji i finansowania inwestycji w roku poprzednim zgodnie z § 17 Rozporządzenia, oraz w terminach kwartalnych bez dodatkowego wezwania przedkładać właściwemu Urzędowi Marszałkowskiemu, sprawozdania z realizacji przedsięwzięcia na formularzu stanowiącym załącznik nr 4 do umowy. Do ww. adresatów w dniu 28.12.2007 r. zostało przesłane jedynie sprawozdanie będące rozliczeniem końcowym przedmiotowej inwestycji.

             Stwierdzono ponadto, że nie poinformowano Banku o przesunięciu terminu odbioru końcowego inwestycji, pomimo że przepis § 7 ust. 1 lit. b wskazywał na taką konieczność. Dopiero w toku i na wniosek kontroli ówczesny dyrektor WIM wystąpił do Departamentu Infrastruktury Sportowej Ministerstwa Sportu o przesunięcie terminu zakończenia oraz rozliczenia końcowego inwestycji (pismo z dnia 11.07.2007 r., znak WIM-V/PG/3050/124/07). Brak ww. informacji, mógł skutkować wypowiedzeniem przez Bank umowy, z uwagi na postanowienia § 7 ust. 1 lit. b, wg którego „Bank może wypowiedzieć umowę ze skutkiem natychmiastowym lub w drodze jednostronnego oświadczenia odstąpić od umowy w przypadku, gdy Wnioskodawca nie zakończy inwestycji w terminie określonym niniejszą umową bez uprzedniego uzgodnienia z Bankiem.”

             Prezydent zalecił Dyrektorowi WIM przestrzegać postanowień ujętych w umowach zawieranych przez Gminę Miasto Szczecin