Przejdź do głównego menu Przejdź do treści

Ustawienia cookies

Korzystamy z plików cookies, instalowanych na Twoim urządzeniu w celu realizacji pełnej funkcjonalności oraz do gromadzenia anonimowych danych analitycznych. Więcej dowiesz się z polityki prywatności oraz RODO.

Te pliki cookies są konieczne do prawidłowego działania serwisu, dlatego też nie można ich wyłączyć z tego poziomu. W ustawieniach przeglądarki możliwe jest ich wyłączenie, co może zakłócić prawidłowe działanie serwisu.

Te pliki cookies mają na celu uzyskanie przez administratora serwisu wiedzy na temat ruchu na stronie. Zbieranie danych odbywa się anonimowo.

logo BIP - powrót do strony głównej BIP UM
  •  
flaga Ukrainy
Zostało uruchomione konto bankowe „Pomoc dla uchodźców z Ukrainy”: 65 1020 4795 0000 9802 0478 9378. Jako odbiorcę przelewu należy wskazać: Gmina Miasto Szczecin, adres: plac Armii Krajowej 1, 70-456 Szczecin. Tytuł przelewu: „Cel darowizny: pomoc dla uchodźców z Ukrainy”.

Kontrole przeprowadzone przez WKiAW w 2007 roku

Nr kontroli: P/23/07

Realizacja projektu pn. „Polsko – Niemieckie warsztaty teatralne „Melpomena 2007” w ramach Funduszu Małych Projektów – Interreg III A.

Pałac Młodzieży – Pomorskie Centrum Edukacji, al. Wojska Polskiego 84/89, 70-482 Szczecin

Wyniki kontroli: INFORMACJE - USTALENIA

Wydział Kontroli i Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Szczecin w okresie od dnia 28.06.2007 r. do dnia 27.07.2007 r. przeprowadził kontrolę w Pałacu Młodzieży – Pomorskie Centrum Edukacji, al. Wojska Polskiego 84/90, 70-482 Szczecin (zw. dalej PM) w zakresie realizacji projektu pn. „Polsko – niemieckie warsztaty teatralne „Melpomena 2007” w ramach Funduszu Małych Projektów – Interreg III A.”
Opis stanu faktycznego, stwierdzonego w toku kontroli, został ujęty w protokole z kontroli podpisanym w dniu 31 lipca 2007 r. Ocena kontrolowanej działalności, wnioski i zalecenia pokontrolne zawarte zostały w wystąpieniu pokontrolnym.
     W dniu 16.01.2007 r. Dyrektor PM zawarł – w imieniu PM - umowę nr 168/2006 ze Stowarzyszeniem Gmin Polskich Euroregionu Pomerania o dofinansowanie Mikroprojektu pt. „Polsko – niemieckie warsztaty teatralne „Melpomena”” w ramach Funduszu Małych Projektów Inicjatywy Wspólnotowej INTERREG IIIA Maklemburgia -Pomorze Przednie/Brandenburgia oraz Polska (Województwo Zachodniopomorskie). Projekt dotyczył uczestnictwa młodzieży polskiej i niemieckiej w warsztatach teatralnych, muzycznych oraz przygotowania i zaprezentowania przez nich przedstawienia teatralnego. Całkowitą wartość projektu określono na kwotę 36.235 zł z tego dofinansowanie z programu INTERREG IIIA w kwocie 27.176,25 zł (75%) oraz wpółfinansowanie z budżetu państwa w kwocie 3.623,50 zł (10%). Do dnia zakończenia kontroli Euroregion Pomerania nie dokonał weryfikacji finansowej projektu (nie dokonał refundacji środków poniesionych przez PM).
Ustalono, że realizacja ww. projektu przebiegła zasadniczo zgodnie z umową i harmonogramem określonym we wniosku aplikacyjnym. Nie mniej jednak stwierdzono nieprawidłowości polegające na wydatkowaniu części środków finansowych po terminie obowiązywania umowy, zakupie środków spożywczych po zakończeniu warsztatów teatralnych oraz uczestniczeniu młodzieży w wieku innym niż zostało to określone w projekcie, bez jednoczesnego wystąpienia do Euroregionu Pomerania o zmianę warunków umowy, co stwarza ryzyko niewspółfinansowania tych kosztów.
Kontrola wykazała, że Dyrektor PM wydatkował łączną kwotę 1.139,92 zł po zakończeniu terminu realizacji Mikroprojektu określonego w § 3 ust. 1 umowy tj. 14.03.2007 r. (wynagrodzenie koordynatora projektu, akustyka i pracownika administracyjnego oraz składek ZUS i podatku dochodowego od osób fizycznych). Pomimo przekroczenia umownego terminu, Dyrektor PM nie wystąpił o wydłużenie okresu realizacji Mikroprojektu. Skutkiem powyższego może być nie zakwalifikowanie przez Euroregion Pomerania ww. wydatków do refundacji. Osobami odpowiedzialnymi za ww. nieprawidłowości był specjalista ds. finansowo – księgowych oraz główny księgowy.
W toku kontroli ustalono, że uczestnikami warsztatów teatralnych były osoby w wieku od 12 do 20 lat, pomimo że projekt przewidywał udział młodzieży w wieku od 14 do 17 lat. W tym przypadku nie został osiągnięty wskaźnik rezultatów „liczba uczestników”, gdyż spośród 30 osób tylko 14 spełniało kryterium wieku określone w pkt. 2.3 wniosku aplikacyjnego. Według kierownika projektu przyczyną uczestniczenia w warsztatach teatralnych ww. młodzieży, była rezygnacja sporej części osób na tydzień przed rozpoczęciem zajęć i zaistniała pilna potrzeba dokooptowania innych uczestników. Dyrektor PM nie wystąpił jednak do Euroregionu Pomerania o zmianę wieku uczestników projektu, co może być przyczyną nieuznania wydatków na ten cel za kwalifikowlne.
Kontrola ustaliła także, że w dniu 14.02.2007 r. PM zakupił słodycze, kawę, herbatę na łączną kwotę 280,89 zł brutto. Według opisu faktur VAT (nr 0/0/0004/045074 i 0/0/0004/045079) artykuły zużyto do wyżywienia grupy polsko – niemieckiej uczestniczącej w warsztatach teatralnych w dniach 03.02-10.02.2007 r., co nie było zgodne z prawdą gdyż ostatnim dniem zajęć, w których uczestniczyła młodzież był 10.02.2007 r. W związku z tym istnieje ryzyko, że wydatek zostanie uznany przez Euroregion Pomerania za niekwalifikujący się do współfinansowania z funduszu.
Podkreślenia wymaga, że pozostałe wydatki w kwocie 34.814,19 zł zrealizowane zostały na cele, w terminach i wysokościach zgodnie z ustalonym harmonogramem. Wszystkie rozliczenia dotyczące projektu prowadzone były na osobnym rachunku bankowym a wydatki zaksięgowano na wyodrębnionej ewidencji księgowej. Nie stwierdzono też nieprawidłowości w zakresie działań promocyjnych Mikroprojektu. Zgodnie z umową informacja o dofinansowaniu przedsięwzięcia z INTRRREG IIIA zamieszczona była na stronie internetowej PM, umowach z wykonawcami, dokumentacji księgowej oraz na płytach DVD spektaklu teatralnego. Zrealizowano w pełni działania główne określone we wniosku aplikacyjnym dotyczące zajęć programowych i integracyjnych oraz przygotowania i zaprezentowania spektaklu teatralnego.
 
Prezydent zalecił Dyrektorowi PM, aby:
1.      Dokonywać wydatkowania środków finansowych w terminach realizacji projektu oraz na cele określone w umowach i wnioskach o dofinansowanie.
2.      Podjąć działania zmierzające do aneksowania z Euroregionem Pomerania postanowień umowy dotyczących wydłużenia terminu realizacji projektu oraz zmiany wskaźnika rezultatu „liczba uczestników”
 
 

udostępnił: Wydział Kontroli i Audytu Wewnętrznego, wytworzono: 2007/09/21, odpowiedzialny/a: Janusz Kwidziński, wprowadził/a: Janusz Kwidziński, dnia: 2007/09/21 10:07:54
Historia zmian:
Wprowadził Data modyfikacji Rodzaj modyfikacji
Janusz Kwidziński 2007/09/21 10:07:54 nowa pozycja