Przejdź do głównego menu Przejdź do treści

Ustawienia cookies

Korzystamy z plików cookies, instalowanych na Twoim urządzeniu w celu realizacji pełnej funkcjonalności oraz do gromadzenia anonimowych danych analitycznych. Więcej dowiesz się z polityki prywatności oraz RODO.

Te pliki cookies są konieczne do prawidłowego działania serwisu, dlatego też nie można ich wyłączyć z tego poziomu. W ustawieniach przeglądarki możliwe jest ich wyłączenie, co może zakłócić prawidłowe działanie serwisu.

Te pliki cookies mają na celu uzyskanie przez administratora serwisu wiedzy na temat ruchu na stronie. Zbieranie danych odbywa się anonimowo.

logo BIP - powrót do strony głównej BIP UM
  •  
flaga Ukrainy
Zostało uruchomione konto bankowe „Pomoc dla uchodźców z Ukrainy”: 65 1020 4795 0000 9802 0478 9378. Jako odbiorcę przelewu należy wskazać: Gmina Miasto Szczecin, adres: plac Armii Krajowej 1, 70-456 Szczecin. Tytuł przelewu: „Cel darowizny: pomoc dla uchodźców z Ukrainy”.

Kontrole przeprowadzone przez wkiaw w 2006 roku

Nr kontroli: P/12/06

Dostosowanie systemu wewnętrznej kontroli finansowej do obowiązujących przepisów prawa i standardów kontroli finansowej oraz przestrzeganie ww. procedur pod kątem wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków, na przykładzie min. 5% wydatków 2005 r., bez analizy wykonania budżetu oraz stosowanie Zarządzenia Prezydenta Miasta Szczecina w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu.

Poradnia Psychologiczno Pedagogiczna Nr 1, ul. Jedności Narodowej 2 w Szczecinie

Wyniki kontroli: INFORMACJE - USTALENIA

        Wydział Kontroli i Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Szczecin, w okresie 22.06.–28.06.2006 r. przeprowadził kontrolę w Poradni Psychologiczno -Pedagogicznej Nr 1 w Szczecinie ul. Jedności Narodowej 2 w zakresie dostosowania systemu wewnętrznej kontroli finansowej do obowiązujących przepisów prawa i standardów kontroli finansowej, przestrzegania ww. procedur pod kątem wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków w 2005 r. (bez analizy wykonania budżetu) oraz realizacji obowiązków wynikających z Zarządzenia Prezydenta Miasta Szczecina w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu.
        Ocena kontrolowanego zagadnienia, wnioski i zalecenia pokontrolne zawarte zostały w wystąpieniu pokontrolnym z dnia 19 lipca 2006 r.  
        W badanym zakresie nie stwierdzono nieprawidłowości. PPP Nr 1 posiadała bowiem ustalone procedury kontroli finansowej, które odpowiadały przepisom art. 35 a ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych dotyczącym procesów związanych z gromadzeniem i rozdysponowaniem środków publicznych oraz gospodarowaniem mieniem (j.t. Dz. U. z 2003 r. Nr 15, poz. 148 ze zm.), zw. dalej uofp, obecnie art. 47 ustawy z dnia 30 czerwca 2005  r. o finansach publicznych
(Dz. U. Nr 249, poz. 2104 ze zm.).
        Przyjęte Przez Dyrektor PPP Nr 1 zasady polityki rachunkowości opracowane zostały także zgodnie z przepisami art. 10 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (j.t. Dz.U. z 2002 r., Nr 76, poz. 694 ze zm.), zw. dalej uor.
         Kontrola wydatków za 2005 r. na łączną kwotę 72.978,55 zł, to jest 6,41% ogólnych wydatków budżetowych (29 faktur) z § 4210, 4240, 4260, 4270 nie wykazała nieprawidłowości. W/w dokumenty księgowe były kompletne, poprawne oraz zgodne z rzeczywistym przebiegiem operacji gospodarczych i zaewidencjonowane na właściwych kontach, a ewidencja księgowa była prowadzona prawidłowo, rzetelnie i terminowo.
        W toku kontroli stwierdzono, że na ogół przestrzegano przepisów wynikających z Zarządzenia Nr 162/04 Prezydenta Miasta Szczecina z dnia 27 kwietnia 2004 r. w sprawie zasad wykonywania w Urzędzie Miejskim i jednostkach organizacyjnych Gminy Miasto Szczecin ustawy prawo zamówień publicznych dotyczących zamówień, których wartość nie przekracza wyrażonych w złotych równowartości kwoty 6.000 euro. Do 4 notatek służbowych (wszystkie objęte badaniem) na udzielenie zamówienia do kwoty 6.000 euro nie dołączono jednak informacji związanej ze wskazaniem kursu euro, co było niezgodne z przepisem § 9 Załącznika nr 1 do ww. Zarządzenia wg którego każdorazowo notatka służbowa, powinna zawierać m.in. informację dotyczącą wartości szacunkowej zamówienia ze wskazaniem kursu euro.
         Główna Księgowa spełniała wymogi określone w art. 35 ust.2 uofp, dotyczące osób zajmujących stanowiska głównych księgowych.
         PPP Nr 1 wywiązała się z obowiązku sporządzania i przesyłania w związku z wprowadzonym Zarządzeniem Nr 149/04 (obecnie 289/05 z dnia 10.06.2005 r.) Prezydenta Miasta Szczecina informacji dotyczących transakcji podejrzanych w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowania terroryzmu. Według ww. informacji w PPP Nr 1 nie wystąpiły – w okresie objętym kontrolą – żadne transakcje finansowe, noszące znamiona transakcji podejrzanych.
        W wyniku powyższych nieprawidłowości Prezydent Miasta Szczecin zalecił Dyrektorowi Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej Nr 1: aby przy sporządzaniu notatek służbowych wynikających z Zarządzenia Nr 162/04, zostały umieszczanie informacje dotyczące wartości szacunkowej ze wskazaniem kursu euro.

udostępnił: Wydział Kontroli i Audytu Wewnętrznego, wytworzono: 2006/08/18, odpowiedzialny/a: Janusz Kwidziński, wprowadził/a: Janusz Kwidziński, dnia: 2006/08/18 14:26:40
Historia zmian:
Wprowadził Data modyfikacji Rodzaj modyfikacji
Janusz Kwidziński 2006/08/18 14:26:40 nowa pozycja