Kontrole realizacji zadań publicznych w 2025 roku

Protokół z kontroli - Stowarzyszenie Życia w Trzeźwości Klub Abstynenta DELTA - CRU 22/0000258

PROTOKÓŁ KONTROLI

zadania publicznegopn. „Udzielenie wsparcia środowiskom abstynenckim poprzez prowadzenie klubu abstynenta na terenie Gminy Miasto Szczecin” wykonywanego w ramach umowy CRU 22/0000258 zawartej w dniu 01.02.2022 r., przeprowadzonej w dniu 01.12.2025 r. w siedzibie Stowarzyszenia Życia w Trzeźwości - Klub Abstynenta Delta przy ulicy Gryfińskiej 13 w Szczecinie. Kontrola została przeprowadzona przez Panią Martę Sońtę – Głównego Specjalistę w Wydziale Spraw Społecznych Urzędu Miasta Szczecin, na podstawie upoważnienia do kontroli nr WO-I.0052.1.221.2024.EW z dnia 23.01.2024 r. wydanego przez Prezydenta Miasta Szczecin oraz Panią Karolinę Suszczyńską – Głównego Specjalistę w Wydziale Spraw Społecznych Urzędu Miasta Szczecin, na podstawie upoważnienia do kontroli nr WO-I.0052.1.171.2023.KF z dnia 03.04.2023 r. wydanego przez Prezydenta Miasta Szczecin. Przed przystąpieniem do czynności kontrolnych okazano kontrolowanemu ww. upoważnienia.

 

O sposobie i trybie przeprowadzenia kontroli, kontrolowany został skutecznie poinformowany pisemnie.

 

Kontrolą objęto realizację zadania publicznego pn. „Udzielenie wsparcia środowiskom abstynenckim poprzez prowadzenie klubu abstynenta na terenie Gminy Miasto Szczecin” w zakresie wynikającym z umowy nr CRU 22/0000258zawartej w dniu 01.02.2022 r., obowiązującej w okresie od dnia 01.02.2022 r. do dnia 31.12.2022 r.

 

1. Kontrolujący dokonali następujących czynności kontrolnych:
2. sposób prowadzenia dokumentacji określonej w postanowieniach umowy,
3. efektywność, rzetelność i jakość realizacji działań,
4. prawidłowość wykorzystania środków finansowych otrzymanych na realizację zadania
5. stopień realizacji zadania.

Powyższego dokonano na podstawie analizy dokumentów merytoryczno-finansowych związanych z realizacją zadania, porównania przedstawionych oryginałów dokumentów finansowo-księgowych ze sprawozdaniem finansowym, oględzin miejsca realizacji zadania oraz rozmowy z kontrolowanym.

 

1. W wyniku powyższych czynności, kontrolujący dokonali następujących ustaleń:
2. W okresie obowiązywania umowy zrealizowano wszystkie działania wynikające z oferty.
3. Zakładane cele realizacji zadania publicznego zostały zrealizowane.
4. W ocenie kontrolujących dokumentacja związana z realizacją zadania prowadzona była w sposób poprawny, z zastrzeżeniem pkt. 4 niniejszego protokołu.
5. Dokonane zakupy oraz opłaty były niezbędne do realizacji zadania.

 

1. W ramach kontroli zbadano następujące oryginały dokumentów:                 
2. umowy zawarte z realizatorami zadania,
3. rachunki do umów wraz z potwierdzeniami przelewów,
4. faktury, potwierdzenia dokonania płatności za media, czynsz i inne zakupy niezbędne do realizacji zadania,
5. dokumentacja merytoryczna w postaci list obecności oraz książka raportów dotyczące poszczególnych zajęciach, spotkań, festynów.

 

1.  Nieprawidłowości stwierdzone w wyniku czynności kontrolnych.
   1. Rozbieżności pomiędzy treścią sprawozdania a przedłożonymi dokumentami:

Faktura nr 3309108/4/2022/F z dnia 28.02.2022 r. na kwotę 5 740,24 zł., która następnie została skorygowana na kwotę 3 396,91 zł., wystawiona przez PGNiG, dotyczy rozliczenia opłat za gaz za okres od 02.12.2021 r. do 22.02.2022 r.

W związku z tym, iż część kosztów dotyczy okresu od 02.12.2021 r. do 31.01.2022 r., tj. okresu poprzedzającego obowiązywanie umowy nr CRU 22/0000258 z dnia 01.02.2022 r., za niekwalifikowalną uznano kwotę przypadającą na wskazany okres w wysokości 2 526,97 zł, podlegającą zwrotowi jako dotacja pobrana w nadmiernej wysokości.

2) Dyżury terapeutyczne, o których mowa w § 1 pkt 5 umowy nr CRU 22/0000258, zgodnie z ofertą powinny być realizowane trzykrotnie w każdym miesiącu. Z uwagi na chorobę terapeutki dyżury nie odbyły się we wrześniu oraz październiku, jednakże zostały zrealizowane w późniejszym terminie poprzez ich odpracowanie w miesiącach listopadzie i grudniu, co stanowi naruszenie przedmiotowej umowy w zakresie planu działań.

 

W toku czynności kontrolnych wyjaśnienia złożył Pan Robert Czorna –obecny Prezes Zarządu.

1. Zalecenia pokontrolne.

W związku ze stwierdzonymi nieprawidłowościami, o których mowa w pkt. 4. niniejszego protokołu, w oparciu o zapisy § 9 ust. 6 pkt 2 umowy CRU 22/0000258, Zleceniodawca wzywa Zleceniobiorcę do zwrotu części dotacji uznanej jako pobraną w nadmiernej wysokości w łącznej kwocie 2526,97 zł (słownie złotych brutto: dwa tysiące pięćset dwadzieścia sześć złotych 97/100). Zgodnie z art. 252 ust. 1 pkt 2) ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, dotacja udzielona z budżetu jednostki samorządu terytorialnego pobrana w nadmiernej wysokości podlegają zwrotowi do budżetu.

W przypadku nieuregulowania kwoty zwrotu dotacji pobranej w nadmiernej wysokości
w terminie 15 dni od dnia otrzymania niniejszego protokołu, do powyższej kwoty naliczać się będą odsetki jak dla zaległości podatkowych, począwszy od dnia następnego po upływie powyższego terminu.

Zwrotu należy dokonać na rachunek Gminy Miasto Szczecin o numerze:

• 1020 4795 0000 9702 0277 8470.

 

1. Kontrolowany nie wnosi żadnych zastrzeżeń do protokołów/ wnosi następujące zastrzeżenia do protokołu*(niepotrzebne skreślić):

………………………………………………………………………………………………………

 

………………………………………………………………………………………………………

 

………………………………………………………………………………………………………

 

1. Protokół kontroli sporządzono w 2 jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden doręczono kierownikowi jednostki kontrolowanej.
2. Pouczono kierownika jednostki kontrolowanej o możliwości zgłoszenia w terminie 7 dni od podpisania protokołu pisemnych wyjaśnień co do zawartych w protokole ustaleń.
3. Protokół zawiera 3 ponumerowane strony.

 

 

 

……………………………………                                           ……………………………………..

 

                                                                                                          (podpisy kontrolowanego)

 

……………………………………..                                         ……………………………………..

 

                (podpisy kontrolujących)                                                                                       (pieczęć organizacji)