Odpowiedzi na interpelacje/zapytania

W odpowiedzi na zapytanie z dnia 28 stycznia 2008 roku w wyżej wymienionej sprawie, uprzejmie informuję, że oszczędności w okresie od września do grudnia 2007 roku wyniosły 2 858 485 złotych (zestawienie w załączeniu).

Algorytm obliczenia powyższej kwoty oparty został na założeniu różnicy pomiędzy wykonaniem budżetu restrukturyzowanych jednostek w okresie od stycznia do sierpnia 2007 roku i wykonaniem budżetu w okresie od września do grudnia 2007 roku. W celu urealnienia wartości oszczędności wykonanie w okresie od stycznia do sierpnia 2007 zostało pomniejszone o kwotę wypłaconych odpraw, wydatków majątkowych i dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Wartość wykonania w okresie od września do grudnia 2007 roku określona została według następujących założeń:

• w stosunku do przedszkoli publicznych równe jest kwotom przekazanym przedszkolom niepublicznym powstałych
  na bazie zlikwidowanych przedszkoli publicznych; 
• w stosunku do Szkoły Podstawowej Nr 49 równe jest kwocie przekazanej Katolickiej Szkole Podstawowej imienia Jana Pawła II powiększonej o wynagrodzenia wynikające z częściowego włączenia do Szkoły Podstawowej Nr 12; 
• w stosunku do Szkoły Podstawowej Nr 72, Gimnazjum Nr 4, Gimnazjum Nr 14, Gimnazjum Nr 25 i Gimnazjum
  Nr 38 równe jest kwocie wynagrodzeń wynikających z częściowego włączenia do innych jednostek oświatowych; 
• w stosunku do jednostek z których zostały utworzone zespoły szkół równe jest kwocie wykonania budżetu w Zespole Szkół Nr 9, Zespole Szkół Nr 10, Zespole Szkół Nr 11 i Zespole Szkół Nr 12; 
• w stosunku do Zespołu Szkół Zawodowych Nr 2 wykonanie jest równe zero ze względu na całkowitą likwidację jednostki.

Oszczędności zostały obliczone na podstawie porównania połowy wartości wykonania budżetu w okresie od stycznia do sierpnia 2007 roku i wykonania budżetu w okresie od września do grudnia 2007 roku.

Szczegółowe rozliczenie kierunków wydatkowania przedmiotowych oszczędności nie stanowi rzetelnego obrazu zmian ze względu na realizowanie ze środków budżetowych bieżących zadań i przekazywanie środków do jednostek, w których zostały zidentyfikowane najpilniejsze potrzeby. Wydział Oświaty nie określa „pochodzenia” przedmiotowych środków. Za przykład może posłużyć realizacja budżetu Wydziału Oświaty w 2007 roku:

• w paragrafie 4270 (zakup usług remontowych) na początku 2007 roku wynosił 2,69 miliona złotych, a jego realizacja
  na koniec 2007 roku zamknęła się w kwocie 3,93 miliona złotych, 
• w paragrafie 4210 (zakup materiałów i wyposażenia)
  na początku 2007 roku wynosił 5,10 miliona złotych, a jego realizacja na koniec 2007 roku zamknęła się w kwocie
  6,12 miliona złotych.

Szczegółowe rozliczenie pochodzenia nadwyżek na powyższych działaniach w kwotach odpowiednio 1,24 miliona złotych
i 1,02 miliona złotych wymaga analizy danych dotyczących zmian budżetów poszczególnych jednostek w powiązaniu z budżetem dysponenta w okresie całego roku.