Zarządzenia Prezydenta Miasta Szczecin z 2011 r.
Zarządzenie nr 574/11 w sprawie planu inwentaryzacji w 2012r. w Urzędzie Miasta Szczecin
Data podpisania: 2011/11/21
Data wejścia w życie: 2011/11/21
ZARZĄDZENIE NR 574/11
Prezydenta Miasta Szczecin
z dnia 21 listopada 2011 r.
w sprawie planu inwentaryzacji w 2012 r. w Urzędzie Miasta Szczecin
Na podstawie art. 4 ust. 5 w związku z art. 3 ust. 1 pkt 6 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, Nr 157, poz. 1241 i Nr 165, poz. 1316, z 2010 r. Nr 47, poz. 278, z 2011 r. Nr 102, poz. 585) oraz art. 33 ust. 3 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591, z 2002 r. Nr 23, poz. 220, Nr 62, poz. 558, Nr 113 poz. 984, Nr 153, poz. 1271 i Nr 214, poz. 1806, z 2003 r. Nr 80, poz. 717 i Nr 162, poz. 1568, z 2004 r. Nr 102, poz. 1055 i Nr 116, poz. 1203, z 2005 r. Nr 172, poz. 1441 i Nr 175, poz.1457, z 2006 r. Nr 17, poz. 128 i Nr 181, poz. 1337, z 2007 r. Nr 48, poz. 327, Nr 138, poz. 974 i Nr 173, poz. 1218, z 2008 r. Nr 180, poz. 1111 i Nr 223 poz. 1458, z 2009 r. Nr 52 poz. 420 i Nr 157, poz. 1241, z 2010 r. Nr 28, poz. 142 i 146, Nr 40, poz. 230 i Nr 106, poz. 675, z 2011 r. Nr 21, poz. 113, Nr 117, poz. 679 i Nr 134, poz. 777) zarządzam, co następuje :
§ 1. Ustalam następujący zakres i sposób przeprowadzenia inwentaryzacji w 2012 r.
w Urzędzie Miasta Szczecin:
- drogą spisu z natury:
- środki pieniężne w kasie,
- papiery wartościowe,
- drogą potwierdzenia sald:
- środki pieniężne znajdujące się w bankach, na rachunkach bieżących, na rachunkach lokat, w depozytach, itp.
- należności, w tym pożyczki (z wyłączeniem należności spornych, wątpliwych, publicznoprawnych i od osób nieprowadzących ksiąg rachunkowych),
- zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań wobec pracowników i publicznoprawnych),
3) drogą weryfikacji - porównania danych z ewidencji z dokumentacją i ich analiza:
- środki trwałe do których dostęp nie jest utrudniony(bez gruntów i praw) znajdujące się na terenie strzeżonym- sprzęt komputerowy na stanie Urzędu Miasta Szczecin,
- środki trwałe i wyposażenie, do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw) - sprzęt Rad Osiedli na stanie Urzędu Miasta Szczecin,
- magazyn Urzędu Miasta (środki trwałe o charakterze wyposażenia, materiały, wartości niematerialne i prawne)
- środki trwałe, do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw), znajdujące się na terenie strzeżonym:
- sprzęt sportowo – turystyczny,
- sprzęt dekoracyjny,
- pozostałe, z wyłączeniem sprzętu komputerowego i Rad Osiedli,
- środki trwałe (bez gruntów i praw) obiekty inżynierii lądowej i wodnej,
- środki trwałe Urzędu Miasta w użyczeniu, rzeczowe aktywa trwałe – środki trwałe do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw) oraz wyposażenie znajdujące się na terenie strzeżonym,
- grunty, prawa wieczystego użytkowania i prawa spółdzielcze, do których dostęp jest znacznie utrudniony,
- rzeczowe aktywa trwałe, - środki trwałe do których dostęp jest znacznie utrudniony,
- inwestycje rozpoczęte,
- rzeczowe aktywa trwałe – środki trwałe, do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw) oraz wyposażenie znajdujące się na terenie strzeżonym,
- wartości niematerialne i prawne,
- należności sporne i wątpliwe, a także dochodzone na drodze sądowej,
ł) należności i zobowiązania z tytułów publicznoprawnych,
- należności i zobowiązania wobec pracowników.
§ 2. Ustalam harmonogram inwentaryzacji w Urzędzie Miasta Szczecin w 2012 r., stanowiący załącznik do niniejszego Zarządzenia.
§ 3.Zobowiązuję dyrektorów wydziałów oraz kierowników biur Urzędu Miasta Szczecin do zapewnienia harmonijnej pracy zespołów spisowych i udzielenie im niezbędnej pomocy przy wykonywaniu powierzonych zadań.
§ 4.Odpowiedzialnym za przeprowadzenie inwentaryzacji czynię Przewodniczącego Stałej Komisji Inwentaryzacyjnej Urzędu Miasta Szczecin.
§ 5.Zastępca Skarbnika Miasta odpowiada za wprowadzenie do ewidencji księgowej wyników inwentaryzacji oraz przeprowadzenie inwentaryzacji w zakresie ujętym w § 13 Załącznika Nr 5 do Zarządzenia Nr 651/10 Prezydenta Miasta Szczecin z dnia 31 grudnia 2010 r. w sprawie zasad prowadzenia rachunkowości, a mianowicie Zastępca Skarbnika Miasta oraz służby księgowe zobowiązane są do uzgodnienia i weryfikacji sald oraz współdziałania we właściwym przygotowaniu organizacyjnym spisów z natury. Ponadto zobowiązane są do prawidłowego, kompletnego, terminowego i rytmicznego wyceniania arkuszy spisu z natury oraz pozostałych zinwentaryzowanych aktywów i pasywów, a także wykonania decyzji Prezydenta Miasta dotyczącej rozliczenia różnic inwentaryzacyjnych, zwłaszcza ujęcie ich w księgach rachunkowych przed ich zamknięciem.
§ 6.Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
Załącznik do Zarządzenia Nr 574 /11
Prezydenta Miasta Szczecina z dnia 21.11. 2011 r.
Harmonogram inwentaryzacji w Urzędzie Miasta Szczecin w 2012 r.
Lp |
Wyszczególnienie prac |
Wykonawca |
Stan na dzień |
Termin rozpoczęcia |
Termin zakończenia |
|
1. |
W drodze spisu z natury |
||||
|
a) |
Środki pieniężne w kasie |
Wydział Księgowości
Zespół spisowy nr 1 |
31.03.2012 r. 30.06.2012 r. 30.09.2012 r. 31.12.2012 r. |
31.03.2012 r. 30.06.2012 r. 30.09.2012 r. 31.12.2012 r. |
31.03.2012 r. 30.06.2012 r. 30.09.2012 r. 31.12.2012 r. |
|
b) |
Papiery wartościowe |
Wydział Księgowości
Zespół spisowy nr 1 |
31.12.2012 r. |
31.12.2012 r. |
31.12.2012 r. |
|
2. |
W drodze uzyskania potwierdzenia salda
|
||||
|
a) |
Środki pieniężne znajdujące się w bankach, na rachunkach bieżących, na rachunkach lokat, w depozytach, itp. |
Wydział Księgowości |
31.12.2012 r. |
Zgodnie |
Zgodnie |
|
b) |
Należności, w tym pożyczki (z wyłączeniem należności spornych, wątpliwych, publicznoprawnych i od osób nieprowadzących ksiąg rachunkowych) |
Wydział Księgowości |
30.11.2012 r. |
Zgodnie |
Zgodnie |
|
c) |
Zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań wobec pracowników i publicznoprawnych) |
Wydział Księgowości |
|
Zgodnie z ustawą |
Zgodnie z ustawą |
|
3. |
W drodze porównania (weryfikacji) danych z ewidencji z dokumentacją i ich analiza |
||||
|
a) |
Środki trwałe do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw) znajdujące się na terenie strzeżonym – sprzęt komputerowy na stanie Urzędu Miasta Szczecin |
Wydział Informatyki
Zespół spisowy nr 2
|
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
b) |
środki trwałe i wyposażenie, do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw) - sprzęt Rad Osiedli na stanie Urzędu Miasta Szczecin |
Biuro Rady Miasta
Zespół spisowy nr 18 |
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
c) |
magazyn Urzędu Miasta (środki trwałe o charakterze wyposażenia, materiały, wartości niematerialne i prawne) |
Wydział Obsługi Urzędu
Zespół spisowy nr 14 |
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
d) |
Środki trwałe, do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw) znajdujące się na terenie strzeżonym: - sprzęt sportowo – turystyczny - sprzęt dekoracyjny - pozostałe (z wyłączeniem sprzętu komputerowego i Rad Osiedli znajdujące się w gestii Wydziału Obsługi Urzędu
|
Wydział Obsługi Urzędu Zespół spisowy nr 3 Zespół spisowy nr 4 Zespół spisowy nr 5
|
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
e) |
Środki trwałe (bez gruntów i praw) obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Wydział Gospodarki Komunalnej
Zespół spisowy nr 15 |
31.12.2012 r.
|
01.01.2013 r.
|
15.01.2013 r.
|
|
f) |
1. Środki trwałe Urzędu Miasta w użyczeniu i pozostałe środki trwałe na stanie Wydziału. 2. Rzeczowe aktywa trwałe – środki trwałe do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw) oraz wyposażenie znajdujące się na terenie strzeżonym: Wydział Zarządzania Kryzysowego i Ochrony Ludności |
Wydział Zarządzania Kryzysowego
Zespół spisowy nr 16 |
31.12.2012 r.
|
01.01.2013 r.
|
15.01.2013 r.
|
|
g) |
Grunty, prawa wieczystego użytkowania i prawa spółdzielcze, do których dostęp jest znacznie utrudniony |
Wydział Gospodarki Nieruchomościami
Zespół spisowy nr 6 |
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
h) |
Rzeczowe aktywa trwałe – środki trwałe, do których dostęp jest znacznie utrudniony: Wydział Gospodarki Komunalnej i Ochrony Środowiska |
Wydział Gospodarki Komunalnej i Ochrony Środowiska
Zespół spisowy nr 7 |
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013r. |
|
i) |
Inwestycje rozpoczęte |
Wydział Inwestycji Miejskich Zespół spisowy nr 8 Wydział Sportu i Turystyki Zespół spisowy nr 9 Wydział Gospodarki Komunalnej i Ochrony Środowiska Zespół spisowy nr 10 Wydział Zdrowia i Polityki Społecznej Zespół spisowy nr 11 Wydział Informatyki Zespół spisowy nr 12 Wydział Rozwoju Miasta Zespół spisowy nr 13 Wydział Kultury i Ochrony Zabytków Zespół spisowy nr 19 Wydział Oświaty Zespół spisowy nr 20 Biuro Promocji i Informacji Zespół spisowy nr 21 Biuro ds. Morskich Zespół spisowy nr 22
|
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
j) |
Rzeczowe aktywa trwałe – środki trwałe, do których dostęp nie jest utrudniony (bez gruntów i praw) oraz wyposażenie znajdujące się na terenie strzeżonym: Wydział Gospodarki Nieruchomościami |
Wydział Gospodarki Nieruchomościami
Zespół spisowy nr 17 |
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
k) |
Wartości niematerialne i prawne |
Wydział Księgowości
|
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
l) |
Należności sporne i wątpliwe, a także dochodzone na drodze sądowej |
Wydział Księgowości |
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
ł) |
Należności i zobowiązania z tytułów publicznoprawnych |
Wydział Księgowości |
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
|
m) |
Należności i zobowiązania wobec pracowników |
Wydział Księgowości |
31.12.2012 r. |
01.01.2013 r. |
15.01.2013 r. |
- udostępnił:
- Stała Komisja Inwentaryzacyjna
- wytworzono:
- 2011/11/23
- odpowiedzialny/a:
- Wojciech Wnuk
- wprowadził/a:
- Wioletta Lisińska
- dnia:
- 2011/11/23 14:03:03
| Wprowadził | Data modyfikacji | Rodzaj modyfikacji |
|---|---|---|
| Wioletta Lisińska | 2011/11/23 14:03:03 | dodanie zarządzenia prezydenta |