Zarządzenia Prezydenta Miasta Szczecin z 2006 r.
Zarządzenie nr 335/06 w sprawie zasad i trybu sprawowania nadzoru nad działalnością miejskich instytucji kultury
Data podpisania: 2006/06/21
Data wejścia w życie: 2006/06/21
ZARZĄDZENIE NR 335/06
Prezydenta Miasta Szczecin
z dnia 21 czerwca 2006 r.
w sprawie zasad i trybu sprawowania nadzoru nad działalnością miejskich instytucji kultury.
Na podstawie § 8 w związku z § 29 pkt 2 Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miasta Szczecin stanowiącego załącznik do Zarządzenia Nr 57/06 Prezydenta Miasta Szczecin z dnia 31 stycznia 2006 r. w sprawie Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miasta Szczecin (zm.: Zarządzenie Nr 187/06 Prezydenta Miasta Szczecin z dnia 7 kwietnia 2006 r.) zarządzam co następuje:
§ 1. W celu zapewnienia właściwego nadzoru nad działalnością miejskich instytucji kultury wprowadzam zasady i tryb wykonywania czynności nadzorujących, które określone zostają w załączniku do zarządzenia.
§ 2. Tryb i zasady nadzoru, o którym mowa w § 1, stosuje się do samorządowych instytucji kultury, dla których organizatorem jest Gmina Miasto Szczecin.
§ 3. Wykonanie zarządzenia powierza się dyrektorowi Wydziału Kultury i Dziedzictwa Kulturowego.
§ 4. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
Załącznik do
Zarządzenia Nr 335/06
Prezydenta Miasta Szczecin
z dnia 21 czerwca 2006 r.
ZASADY I TRYB NADZORU NAD DZIAŁALNOŚCIĄ MIEJSKICH INSTYTUCJI KULTURY
Rozdział 1
Postanowienia ogólne
§ 1. Ilekroć w niniejszym załączniku jest mowa o:
1) wydziale nadzorującym - należy przez to rozumieć Wydział Kultury i
Dziedzictwa Kulturowego,
2) jednostce podporządkowanej - należy przez to rozumieć samorządową
instytucję kultury, dla której organizatorem jest
Gmina Miasto Szczecin.
§ 2. Wydział nadzorujący na podstawie prowadzonego nadzoru przedkłada merytorycznemu Zastępcy Prezydenta Miasta zbiorczą informację na temat działalności jednostek podporządkowanych nie rzadziej niż raz w roku za rok miniony.
§ 3. Informacja, o której mowa w § 2. stanowi przesłankę do oceny rocznej pracy dyrektora jednostki podporządkowanej, zgodnie z Zarządzeniem Prezydenta Miasta Szczecina w sprawie ustalenia trybu i zasad przyznawania nagrody rocznej dla dyrektorów miejskich instytucji kultury, dla których organizatorem jest Gmina Miasto Szczecin.
Rozdział 2
Zasady sprawowania nadzoru
§ 4.1. Podstawową zasadą sprawowania nadzoru nad działalnością jednostek podporządkowanych jest analiza materiałów informacyjnych przedkładanych przez jednostki podporządkowane.
2. Materiałami informacyjnymi stanowiącymi przedmiot analizy są:
1) plan finansowy opracowany według zasad i w trybie określonym w instrukcjach lub
wskazówkach Skarbnika Miasta,
2) część opisowa do planu finansowego, zawierająca opis działalności merytorycznej,
3) kwartalne sprawozdania o stanie zobowiązań i należności,
4) sprawozdanie półroczne i sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego wraz z
częściami opisowymi,
5) sprawozdanie z postępowania w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu
finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu
6) sprawozdanie z ulg i umorzeń,
7) sprawozdanie ze stanu realizacji zadań inwestycyjnych,
8) roczne informacje na temat przeprowadzonych postępowań o zamówienie publiczne,
9) roczne sprawozdanie finansowe,
3. W ramach nadzoru nad działalnością jednostek podporządkowanych analizie mogą być poddawane również pozostałe informacje, w tym np. opinie biegłych rewidentów dotyczące badania bilansu, wyniki kontroli przeprowadzonych przez jednostki uprawnione oraz informacje własne wydziału nadzorującego.
Rozdział 3
Tryb sprawowania nadzoru
§ 5. 1. Wydział nadzorujący prowadzi nadzór nad działalnością jednostek podporządkowanych, biorąc pod uwagę materiały informacyjne, o których mowa w § 4.
2. Nadzór prowadzony jest poprzez analizę przedstawionych materiałów dokonywaną pod względem formalnym i merytorycznym, której potwierdzenie stanowi złożenie podpisów osób odpowiedzialnych za nadzór nad działalnością jednostek podporządkowanych.
3. W przypadku uwag bądź zastrzeżeń przyjmuje się formę notatki służbowej sporządzanej przez pracownika merytorycznego i kierowanej do bezpośredniego przełożonego w celu podjęcia decyzji w sprawie dalszego postępowania.
4. W razie stwierdzenia uchybień bądź nieprawidłowości w działalności jednostek podporządkowanych, które nie zostały usunięte w toku postępowania wyjaśniającego wydział nadzorujący kieruje do Prezydenta Miasta wniosek o przeprowadzenie kontroli we wskazanym obszarze zagadnień.
Rozdział 4
Przedmiot sprawowania nadzoru
§ 6. 1. Przedmiotem nadzoru nad działalnością instytucji kultury jest w szczególności:
1) prawidłowość realizacji planu finansowego, w tym prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu miasta,
2) zgodność działalności merytorycznej z zadaniami statutowymi jednostki podporządkowanej,
3) stan zobowiązań i należności finansowych (Rb-Z, Rb-N),
4) organizacja wewnętrzna jednostki podporządkowanej,
5) postępowanie w sprawie przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu,
6) ulgi i umorzenia,
7) postępowanie o zamówienie publiczne,
2. Przedmiotem nadzoru jest również prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonych z
budżetu na wydatki majątkowe.
3. Nadzór nad realizacją wydatków majątkowych prowadzony jest w oparciu o Kartę zadania inwestycyjnego, sporządzoną osobno dla każdego zadania inwestycyjnego, dla którego została wydzielona odrębna kwota w planie inwestycyjnym.
4. Wzór Karty zadania inwestycyjnego stanowi załącznik do niniejszych zasad.
Rozdział 5
Czynności wykonywane w ramach nadzoru w jednostkach podporządkowanych
§ 7. W ramach nadzoru podejmowane będą czynności weryfikujące sposób wykorzystywania majątku komunalnego powierzonego jednostkom podporządkowanym.
§ 8. 1. Wydział nadzorujący przeprowadza czynności nadzorujące w jednostkach podporządkowanych.
2. Podstawą przeprowadzanych czynności nadzorujących jest Roczny plan czynności nadzoru przedkładany przez dyrektora wydziału nadzorującego do akceptacji merytorycznemu Zastępcy Prezydenta Miasta, zawierający:
1) nazwę jednostki podporządkowanej,
2) zakres tematyczny nadzoru,
3) podstawę przeprowadzenia czynności nadzorujących,
4) termin przeprowadzenia czynności nadzorujących,
5) wykaz osób przeprowadzających czynności nadzorujące.
3. Roczny plan czynności nadzoru przedkładany jest do akceptacji merytorycznemu
Zastępcy Prezydenta Miasta w terminie do 31 marca każdego roku na rok bieżący. Plan może podlegać zmianom w zakresie terminu i tematu pod warunkiem, iż zmiany zostaną zaakceptowane przez merytorycznego Zastępcę Prezydenta Miasta.
4. Czynności nadzoru przeprowadzane są nie rzadziej niż jeden raz w ciągu roku w każdej
jednostce podporządkowanej.
§ 9. Po przeprowadzeniu czynności nadzorujących sporządzany jest Protokół z
realizacji czynności nadzoru przedkładany do wiadomości merytorycznemu Zastępcy Prezydenta Miasta oraz dyrektorowi jednostki podporządkowanej.
Rozdział 6
Postanowienia końcowe
§ 10. Zmiany zasad i trybu sprawowania nadzoru nad działalnością miejskich instytucji kultury mogą być dokonywane w trybie przewidzianym do ich wprowadzenia.
Załącznik do
Zasad i trybu nadzoru nad
działalnością miejskich
instytucji kultury
Wzór karty zadania inwestycyjnego
za ........................ półrocze .................. roku
Nazwa inwestora (jednostka podporządkowana, która ma przyznane środki budżetowe z budżetu miasta)
|
|
Nazwa zadania inwestycyjnego
|
|
Planowany zakres rzeczowy na ............... rok
|
|
Kwota dotacji przyznana na zadanie zgodnie z planem inwestycyjnym na .................. rok
|
|
Zakres rzeczowy zrealizowany narastająco od początku roku do końca każdego półrocza:
|
|
Dotacja uruchomiona na zadanie narastająco od początku roku do końca każdego półrocza:
nominalnie (w zł) procentowo (wskaźnik zasilenie/plan)
|
|
|
Dotacja wydatkowana na zadanie narastająco od początku roku do końca każdego półrocza:
nominalnie (w zł) procentowo (wskaźnik:wydatkowanie/plan)
|
|
|
INFORMACJE :
1. Informacja na temat terminowości wykorzystania dotacji wraz ze wskazaniem przyczyn ewentualnych odchyleń między kwotą uruchomioną i faktycznie wydatkowaną
|
|
2. Informacja na temat zgodności poniesionych kosztów z kosztami realizacji inwestycji oraz zgodności z przepisami ustawy Prawo zamówień publicznych
|
|
3. Informacja na temat wykorzystania dotacji udzielonych z budżetu pod względem zgodności
zakresu rzeczowego realizowanego zadania inwestycyjnego z przeznaczeniem określonym w
uchwale budżetowej o przyznaniu dotacji
|
|
4. Informacja na temat wykorzystania dotacji pod względem wysokości wykorzystanej dotacji a
stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania dotacją, w tym informacja na temat możliwości wykorzystania pełnej kwoty przyznanej dotacji do końca roku budżetowego
|
|
Uwagi wydziału nadzorującego:
|
|
|
|
|
|
data i podpis osoby dokonującej oceny |
data i podpis dyrektora wydziału nadzorującego |
Załączniki:
- Treść Zarządzenia nr 335/06 (.rtf, 51 KB)
- udostępnił:
- Wydział Kultury i Dziedzictwa Kulturowego
- wytworzono:
- 2007/02/08
- odpowiedzialny/a:
- Jezierski Bartłomiej
- wprowadził/a:
- Bartosz Jezierski
- dnia:
- 2007/02/08 15:29:11
- udostępnił:
- Wydział Kultury i Dziedzictwa Kulturowego
- wytworzono:
- 2007/02/08
- odpowiedzialny/a:
- Cichy Cezary
- wprowadził/a:
- Bartosz Jezierski
- dnia:
- 2007/02/09 14:30:25
| Wprowadził | Data modyfikacji | Rodzaj modyfikacji |
|---|---|---|
| Bartosz Jezierski | 2007/02/09 14:30:25 | nowa pozycja |
| Bartosz Jezierski | 2007/02/09 14:23:29 | nowa pozycja |
| Bartosz Jezierski | 2007/02/09 14:12:47 | nowa pozycja |
| Bartosz Jezierski | 2007/02/08 15:28:42 | nowa pozycja |