PROTOKÓŁ NR 0012.9.17.2022
Z POSIEDZENIA 
KOMISJI REWIZYJNEJ
Z DNIA 28 LISTOPADA 2022 ROKU

Początek posiedzenia - 10:00
Zakończenie posiedzenia - 12:00

Posiedzenie Komisji otworzył i przewodniczył obradom p. Jan Posłuszny - Przewodniczący Komisji.

W posiedzeniu uczestniczyli członkowie Komisji oraz osoby zaproszone wg załączonych list obecności załącznik nr 1 i 2.

Po stwierdzeniu prawomocności posiedzenia (quorum i prawidłowość zwołania posiedzenia)
Przewodniczący poinformował o obowiązującej klauzuli informacyjnej o przetwarzaniu danych osobowych i zaproponował następujący porządek dzienny posiedzenia:

1.	Rozpatrzenie wniosków w sprawie zmian do porządku obrad.
2.	Przyjęcie protokołu z ostatniego posiedzenia Komisji.
3.	Informacja nt. prowadzonych kontroli w Urzędzie Miasta oraz w jednostkach organizacyjnych Miasta.
4.	Sprawy różne i wolne wnioski.

Ad. pkt. 1.
Rozpatrzenie wniosków w sprawie zmian do porządku obrad.

Nie zgłoszono.

Ad. pkt. 2.
Przyjęcie protokołu z ostatniego posiedzenia Komisji.

Protokół z dnia 07 czerwca 2022 r. został przyjęty w wyniku głosowania: za-4; przeciw-0; wstrzym.-0.

Ad. pkt. 3.
Informacja nt. prowadzonych kontroli w Urzędzie Miasta oraz w jednostkach organizacyjnych Miasta.

Przewodniczący Komisji Jan Posłuszny poprosił o przedstawienie informacji nt. zakresu zadań Wydziału Kontroli i Audytu Wewnętrznego, prowadzonych kontroli w Urzędzie Miasta oraz w jednostkach organizacyjnych Miasta.

Agnieszka Konieczna Dyrektor Wydziału Kontroli i Audytu Wewnętrznego odpowiedziała, że do zadań Wydziału należy m.in.:

• Kontrola jednostek organizacyjnych Urzędu oraz jednostek organizacyjnych Gminy Miasto Szczecin
• Kontrola finansowo - księgowa jednostek organizacyjnych Gminy Miasto Szczecin
• Audyt wewnętrzny
• Współdziałanie z organami kontroli zewnętrznej oraz Głównym Inspektorem Informacji Finansowej

Powiedziała, że zakres przeprowadzenia audytu wewnętrznego obejmuje niezależną i obiektywną działalność, której celem jest wspieranie Prezydenta Miasta w realizacji celów i zadań poprzez ocenę kontroli zarządczej oraz prowadzonych czynności doradczych. Ocena ta dotyczy w szczególności skuteczności i efektywności kontroli zarządczej w Gminie Miasto Szczecin, czyli zgodności działalności z przepisami prawa oraz obowiązującymi w Gminie procedurami wewnętrznymi, skuteczności i efektywności działania i realizowania stawianych przed jednostkami zadań, wiarygodności sprawozdań, ochrony zasobów, przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, efektywności i skuteczności przepływu informacji czy zarządzania ryzykiem. W zakresie działalności Wydziału jest również przygotowanie, do końca każdego roku, w porozumieniu z Prezydentem Miasta planu audytu na rok następny, w którym uwzględnia się wyniki przeprowadzonej analizy ryzyka, wyniki przeprowadzonej analizy zasobów osobowych, listę obszarów ryzyka, informacje na temat planowanego czasu w osobodniach na realizację czynności doradczych, sprawdzających czy informację na temat cyklu audytu. Wydział sporządza też sprawozdania z wykonania planu audytu za poprzedni rok, z informacją dla Prezydenta o stopniu realizacji zadań audytowych oraz o istotnych ryzykach i słabościach kontroli zarządczej. Wydział prowadzi też kontrolę finansowo - księgową i formalno – prawną Wydziałów i Biur Urzędu Miasta oraz jednostek organizacyjnych Gminy Miasto Szczecin, a także realizuje obowiązek nadzoru w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy w miejskich jednostkach organizacyjnych, poprzez przeprowadzanie kontroli stanu bezpieczeństwa i higieny pracy, udzielanie pomocy przy wykonywaniu zadań Gminy z zakresu bhp, a także w miarę potrzeb i możliwości inicjuje i prowadzi badania naukowe dotyczące bhp. Jak wspomniała wcześniej, Wydział współdziała z organami kontroli zewnętrznej oraz współpracuje z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej w zakresie spraw związanych z przeciwdziałaniem wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowania terroryzmu. Ponadto współpracują z organami ścigania tj. ABW, Prokuratura czy Policja.

Dodała, że w Wydziale posiada 14 etatów oraz, że średnio w ciągu roku odbywa się 40 kontroli oraz audytów wewnętrznych, w roku 2022 przeprowadzono 42 kontrole. 7 osób prowadzi kontrole wewnętrzne w urzędzie i jednostkach w zakresie podmiotowo - przedmiotowym, które wynikają z ustawy o samorządzie gminnym, gospodarki finansowej, w zakresie inwestycyjnym, dotacji, gopodarowania mieniem. W wydziale jest 7 audytorów wewnętrznych, prowadzących audyty przede wszystkim w zakresie bezpieczeństwa informacji, a także audyty sprawdzające. Dodała, że plan kontroli zatwierdza prezydent, jednak mogą zostać przeprowadzone kontrole doraźne, zlecone. Mówiła też o problemach związanych ze znalezieniem odpowiednich, potencjalnych pracowników na wolne stanowisko urzędnicze.

Jan Posłuszny zapytał czy były zawiadomienia do organów ścigania dotyczące naruszenia dyscypliny finansów publicznych.

Agnieszka Konieczna odpowiedziała, że w 2021 r. do Rzecznika Finansów Publicznych wpłynęły 4 zawiadomienia, nie było zgłoszeń do Prokuratury czy na Policję. Dodała, że pracują w najwyższych standardach kontrolnych.

Radny Mariusz Bagiński zapytał o wyniki ustaleń kontrolnych zgłoszonych nieprawidłowości w Radzie Osiedla Kijewo.

Andrzej Lejk Zastępca Dyrektora WKiAW odpowiedział, że wyniki kontroli udostępnione są na stronie internetowej. Zapewnił, że mogą udostępnić wersję elektroniczną protokołu kontroli.

Radny Mirosław Żylik zapytał czy na działania Wydziału mają wpływ donosy.

Agnieszka Konieczna odpowiedziała, że mają wpływ, jednak podlegają szerokiej analizie. Po przeprowadzonej analizie, zostaje podjęta decyzja czy należy przeprowadzić kontrolę, czy w ramach wydziału przeprowadzić postępowanie wyjaśniające. 

Jan Posłuszny zapytał czy donosy trafiają bezpośrednio do Wydziału.

Agnieszka Konieczna odpowiedziała, że bardzo różnie to wygląda. Zazwyczaj taki donos trafia do Prezydenta czy Zastępców Prezydenta, a po dekretacji do Wydziału.

Jan Posłuszny zapytał czy pracownicy Wydziału biorą udział w szkoleniach organizowanych przez Urząd. Czy Wydział prowadzi szkolenia pracowników, aby wszyscy postępowali zgodnie z prawem.

Agnieszka Konieczna odpowiedziała, że w ramach służby przygotowawczej, czyli szkoleń nowo zatrudnionych pracowników prowadzą szereg zajęć.

Radny Dariusz Matecki zapytał o kontrole w spółkach miejskich. W związku z tym, że prowadzenie inwestycji zostały przejęte przez Spółkę Szczecińskie Inwestycje Miejskie zapytał, czy w spółkach istnieją działy zajmujące się kontrolą.

Agnieszka Konieczna odpowiedziała, że Wydział w spółkach ma ograniczoną możliwość prawną. W spółkach obowiązuje nadzór właścicielski, prowadzone są kontrole zewnętrzne.

Ad. pkt. 4.
Sprawy różne i wolne wnioski.

Nie zgłoszono.

Na tym posiedzenie zakończono.

Protokołowała		Przewodniczący Komisji
Marta Czapiewska Główny Specjalista BRM		Jan Posłuszny