PROTOKÓŁ NR 0063-8/39/04
Z POSIEDZENIA 
KOMISJI REWIZYJNEJ
Z DNIA 15 KWIETNIA 2004 ROKU

Początek posiedzenia - 09:00
Zakończenie posiedzenia - 11:00

Posiedzenie Komisji otworzyła i przewodniczyła obradom p. Beata Tokarzewska - Przewodnicząca Komisji.

W posiedzeniu uczestniczyli członkowie Komisji oraz osoby zaproszone wg załączonych list obecności załącznik nr 1 i 2.

Po stwierdzeniu prawomocności posiedzenia (quorum i prawidłowość zwołania posiedzenia)
Przewodnicząca zaproponowała następujący porządek dzienny posiedzenia:

1.	Przyjęcie porządku posiedzenia.
2.	Przyjęcie stanowiska w sprawie wykonania budżetu i udzielenia absolutorium.
3.	Sprawy różne i wolne wnioski.

Ad. pkt. 1.
Przyjęcie porządku posiedzenia.

Komisja przyjęła porządek obrad w wyniku głosowania /7-za, jednogłośnie/.

Ad. pkt. 2.
Przyjęcie stanowiska w sprawie wykonania budżetu i udzielenia absolutorium.

Komisja zapoznała się z odpowiedzią Skarbnika Miasta na wniosek dot. sprawozdania z budżetu miasta za 2003r., który stanowi załącznik nr 3 do protokołu.

P. Stanisław Lipiński - Skarbnik Miasta - poinformował, że wykonanie budżetu zakończyło się deficytem w wysokości 20 mln zł. Stwierdził, że wiele z pozycji budżetu nie wykonano w 100% oraz pojawiły się dodatkowe pozycje po stronie dochodów tj.: 6mln zł z tytułu egzekucji PKP, niezaplanowane sprzedaże gruntów, umowy partycypacyjne zawarte pod koniec roku itd. Wszystkie te wpływy mogą świadczyć o prawidłowym działaniu a korekta wykonywana w ostatnim miesiącu roku nie miała uzasadnienia. Natomiast nie wykonanie planowych wydatków ma negatywny wpływ na budżet a obniżenie stóp procentowych nie przewidziane przez miasto spowodowało szybszą spłatę zadłużenia. Przedstawił opinię RIO na temat sprawozdania z wykonania budżetu za 2003r., która jest pozytywna./załącznik nr 4 do protokołu/.

P. Izabela Maszkiewicz - Wydział Podatków i Opłat Lokalnych - poinformowała, iż pod koniec września miała miejsce korekta w kwocie 3mln zł oraz że kwota z tytułu odsetek została zmniejszona o 1,5mln zł. Wyjaśniła, że aby restrukturyzacja PKP została pozytywnie zakończona to zgodnie z terminami wynikającymi z ustawy powinny być uregulowane wszystkie długi. PKP otrzymała z Ministerstwa Finansów kwotę na spłatę zadłużenia, które zostało wpłacone na przełomie listopada i grudnia 2003r (ponda 5mln zł). Na dzisiaj PKP nie zalega wobec miasta na żadną kwotę.

Wiceprzewodniczący A. Litwiński - zapytał czy można określić jakiego rodzaju podmiotów płacących podatki odnotowano wzrost?

P. I. Maszkiewicz  - wyjaśniła, że wzrost dot. 250 nowych podmiotów, które powinny płacić podatek od osób fizycznych. Ujawniono także 300 opodatkowanych samochodów wpływy do miasta z tego tytułu wyniosły 400tys zł.  W przypadku osób prawnych ujawniono 49 nowych podmiotów zobowiązanych do płacenia podatków.

P. Jerzy Krawiec - Dyrektor Wydziału Gospodarki Nieruchomościami - odpowiadając na pytanie Wiceprzewodniczącego A. Litwińskiego w sprawie budynku przy ul. Waryńskiego 1 wyjaśnił, że jest to budynek zapisany w rejestrze zabytków, którego cena została określona przez rzeczoznawcę na kwotę 1.100.000 zł. W 2003r. przeprowadzono 2 przetargi i 2 krotnie przystąpiono do rokowań. Ponieważ w do pierwszego przetargu nie przystąpił nikt cena została obniżona o 30%  jednak nadal nie było zainteresowania. Wydział wystąpił o ponowną wycenę wg której wyceniono przedmiotowy budynek na kwotę 630.000 zł. W tej chwili jest już 5 chętnych kupców i odbędzie się  przetarg..

Dyrektor J. Krawiec przedstawił także wyjaśnienia dot. sprzedaży gruntów.

P. Jadwiga Rajkiewicz - Dyrektor Wydziału Inwestycji Miejskich - wyjaśniła, że przy realizacji inwestycji miejskich były zawarte 3 umowy partycypacyjne, które przedstawiła. Jednak tylko jedna umowa była pewna i ta została zapisana w budżecie dwie pozostałe wpłynęły pod koniec roku z SEC w listopadzie a z firmą "Auchan" 24 października 2003r.  

P. Andrzej Grabiec - Dyrektor Wydziału Gospodarki Komunalnej i ochrony Środowiska - odpowiadając na pytanie Wiceprzewodniczącego A. Litwińskiego dot. wzrostu wykupu miejsc grzebalnych wyjaśnił, że zarówno mieszkańcy z północnych dzielnic Szczecina korzystają z cmentarza w Policach tak i mieszkańcy gmin ościennych korzystają z cmentarzy szczecińskich. Przychodami do budżetu miasta oprócz wpływów ze sprzedaży miejsc były także inne przychody natomiast od 2002 inne przychody stanowią przychód Zakładu Usług Komunalnych. W 2003r. ZUK źle zaplanował przychody z tytułu wykupów miejsc. Od 2002 przez prowadzenie ewidencji wzrosły także wpływy z tytułu odnowienia umów za kwatery.

Komisja w wyniku głosowania /4-za, 1-wstrz./ uchwaliła następującą opinię w sprawie wykonania budżetu Miasta Szczecina za rok 2003.

Komisja Rewizyjna Rady Miasta Szczecina działając w oparciu o art.18 a ust.3 ustawy z dnia  08 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz .U. Nr 142 poz.1591 z 2001 roku) oraz na podstawie § 8 ust.2 Regulaminu Komisji Rewizyjnej (załącznik nr 3 do Statutu Miasta Szczecina przyjętego uchwałą Nr XXVII/360/96 Rady Miasta w Szczecinie z dnia 02 grudnia 1996 roku) rozpatrzyła sprawozdanie Prezydenta Miasta z wykonania budżetu Miasta za 2003 rok. Komisja Rewizyjna zapoznała się z uchwałą Nr LXXVIII/166/2004 Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Szczecinie z dn. 6 kwietnia 2004r. w sprawie wydania opinii dot. sprawozdania Prezydenta Miasta Szczecina z wykonania budżetu za 2003r. Regionalna Izba obrachunkowa pozytywnie zaopiniowała sprawozdanie Prezydenta Miasta Szczecina z wykonania budżetu za 2003r.

Komisja Rewizyjna na etapie wykonywania budżetu otrzymywała comiesięczne, szczegółowe informacje o wykonywaniu budżetu, które wraz z dodatkowymi materiałami i objaśnieniami były podstawą stałej kontroli gospodarki finansowej Miasta Szczecina. Jawność i dostępność informacji o finansach i majątku komunalnym umożliwiły rzetelne wykonywanie funkcji kontrolnych  przez komisje merytoryczne Rady Miasta Szczecina. Szeroki zakres informacji finansowej dostępnej w wersji elektronicznej na stronie internetowej Miasta stanowił przesłankę sprawowania kontroli społecznej  przez mieszkańców. Wnikliwa analiza wykonania budżetu Miasta za 2003 rok dokonana  w oparciu o badanie sprawozdań finansowych, uwzględniająca  dodatkowe informacje i wyjaśnienia zaprezentowane przez Prezydenta Miasta Szczecina – pozwala stwierdzić, iż w 2003 roku:

zaplanowane  dochody budżetowe zostały zrealizowane w 100,7%,
zadania własne i zlecone zostały zrealizowane przy wydatkowaniu 95,4% planowanych kwot,
obniżono poziom deficytu budżetowego o  40.125.488zł.
W szczególności Komisja Rewizyjna stwierdza, że planowane dochody budżetowe w kwocie 707.492.433 zł zrealizowano w łącznej wysokości 712.330.089zł. Planowane wydatki budżetowe w kwocie 773.990.825 zł zrealizowano w łącznej wysokości 738.702.993 zł. Deficyt budżetowy planowany na kwotę 66.498.392 zł osiągnął 26.372.904zł.

Komisja Rewizyjna uznaje, iż budżet Miasta Szczecina na 2003 rok został wykonany prawidłowo a sprawozdanie z wykonania budżetu przekazane przez Prezydenta Miasta w sposób jasny i rzetelny prezentuje stan gospodarki finansowej Miasta Szczecina na 31.12.2003 r. Wobec powyższego Komisja Rewizyjna pozytywnie opiniuje wykonanie budżetu Miasta Szczecina za 2003 rok .

Uzasadnienie

Prezydent Miasta Szczecina prawidłowo zrealizował budżet Miasta za 2003 rok. Dochody osiągnęły 100,7% planu a wydatki 95,4% planu.

W 2003 r. wydatki majątkowe zrealizowano w 89,4% i osiągnęły kwotę 78.970.369 zł. Dochody budżetowe w porównaniu do roku 2002 były niższe o kwotę 95.256.009 zł. Wydatki były niższe w porównaniu do roku 2002 o kwotę 144.760.219 zł. Gospodarka finansowa Miasta Szczecina prowadzona była w sposób jawny i przejrzysty.

Rada Miasta, instytucje nadzoru i kontroli oraz mieszkańcy otrzymywali bieżącą, stale aktualizowaną informację o stanie finansów Miasta Szczecina – zarówno w formie zeszytów sprawozdawczych, broszur informacyjnych oraz  w wersji elektronicznej na stronie internetowej.

Budżet miasta na 2003 rok został zrealizowany pomimo niekorzystnych warunków wewnętrznych i zewnętrznych powodujących m.in. konieczność realizacji dodatkowych zadań bez ich pełnego finansowania. Mimo ujawnionych odchyleń z wykonania budżetu oraz informacji o przyczynach ich zaistnienia uzyskanych od Prezydenta Miasta, Komisja Rewizyjna opiniuje pozytywnie wykonanie budżetu miasta za 2003r.

Ważną rolę w pozytywnej ocenie wykonania budżetu Miasta za 2003 rok odgrywa fakt stałego monitorowania gospodarki finansowej Miasta przez międzynarodowe agencje reatingowe potwierdzające prawidłową realizację budżetu i stabilne perspektywy.

 

Komisja w wyniku głosowania /3-za, 2-przeciw/ przyjęła uchwałę w sprawie  udzielenia absolutorium Prezydentowi Miasta Szczecina w brzmieniu:

Komisja Rewizyjna Rady Miasta rozpatrzyła sprawozdanie Prezydenta Miasta Szczecina
z wykonanie budżetu za 2003 rok.

W wyniku analiz i badań sprawozdań miesięcznych oraz sprawozdania rocznego Komisja Rewizyjna stwierdza, iż budżet Miasta Szczecina za 2003 rok został wykonany prawidłowo.

Na uwagę zasługuje fakt obniżenie  poziomu deficytu budżetowego o kwotę 40.125.488 zł. Należy stwierdzić, iż prawidłowa, rzetelna i jawna gospodarka finansowa Miasta Szczecina oraz pozytywna opinia o wykonaniu budżetu Miasta Szczecina za 2003 rok upoważniają Komisję Rewizyjną do wystąpienia z wnioskiem o udzielenie absolutorium Prezydentowi Miasta Szczecina z tytułu wykonania budżetu Miasta za 2003 rok.

Ad. pkt. 3.
Sprawy różne i wolne wnioski.

Na tym posiedzenie zakończono.

Protokołowała		Przewodnicząca Komisji
Marta Klimek Inspektor BRM		Beata Tokarzewska